В соответствии с действующим законодательством застрахованное лицо до обращения за установлением накопительной пенсии, срочной пенсионной выплаты, единовременной выплаты средств пенсионных накоплений может не чаще одного раза в год воспользоваться правом на выбор страховщика.
Страховщиками являются Пенсионный фонд России (ПФР) и негосударственные пенсионные фонды (НПФ). Менять страховщика с целью инвестирования средств пенсионных накоплений без потери инвестиционного дохода теперь можно один раз в 5 лет. При этом сохраняется право застрахованного лица на перевод пенсионных накоплений в году, следующем за годом подачи заявления (досрочный перевод). С указанной целью введены понятия «заявление застрахованного лица о переходе», «заявление застрахованного лица о досрочном переходе», «уведомление о замене».
При подаче застрахованным лицом заявления о переходе в НПФ или в ПФР перевод средств осуществляется до 31 марта года, следующего за годом, в котором истекает пятилетний срок, начиная с года подачи такого заявления (например, заявление о переходе в 2016 году будет рассмотрено в 1 квартале 2021 года). После подачи заявления застрахованное лицо имеет право скорректировать свой выбор, подав уведомление о замене страховщика. Переход на основании такого заявления гарантирует застрахованному лицу сохранение инвестиционного дохода и при необходимости — восполнение убытка.
При подаче заявления о досрочном переходе перевод средств осуществляется до 31 марта года, следующего за годом подачи заявления (например, заявление о досрочном переходе в 2016 году будет рассмотрено в 1 квартале 2017 года). Однако, совершать такой «ускоренный» перевод средств без потерь инвестиционного дохода, полученного текущим страховщиком, можно только в год фиксации (отражения) на лицевом счете суммы пенсионных накоплений. В противном случае застрахованное лицо рискует потерять полученный текущим страховщиком инвестиционный доход, а также понести убытки в случае отрицательного результата инвестирования.
В последующем страховщик осуществляет фиксацию средств каждые 5 лет (по состоянию на 31 декабря года, в котором истекает 5-летний срок с года начала формирования накоплений у текущего страховщика). При этом отражению на лицевом счете подлежит фактически сложившаяся сумма накоплений. При наличии убытка страховщик восполняет необходимые средства до гарантируемого уровня.
ПФР предупреждает, что менять страховщика, переводя свои пенсионные накопления из ПФР в НПФ или из НПФ в ПФР чаще одного раза в пять лет, невыгодно. Такой переход повлечет за собой уменьшение суммы пенсионных накоплений гражданина, кроме досрочного перехода в год пятилетней фиксации.
