С января по июль 2009 года территориальными органами Пенсионного фонда принято 1142 заявлений о дополнительной выплате средств пенсионных накоплений. По заявлениям, у которых наступил срок выплаты, принято 640 решений о выплате пенсионных накоплений. Сумма пенсионных накоплений составила 3 млн. 600 тыс. руб. По сравнению с 2008 годом количество принятых решений о дополнительной выплате увеличилось в 2,6 раза. Тем не менее, это лишь малая толика обратившихся правопреемников от общего количества умерших застрахованных лиц, которые имели накопительную часть трудовой пенсии. На сегодня таких людей у нас в республике около 12 тыс. человек. Об условиях и порядке выплаты пенсионных накоплений правопреемникам умерших застрахованных лиц рассказывает специалист эксперт отдела организации и учета процесса инвестирования Ирина Харитонова.
В соответствии со статьей 10 Федерального закона № 173-ФЗ «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» в случае смерти застрахованного лица до назначения ему накопительной части трудовой пенсии по старости средства, учтенные в специальной части индивидуального лицевого счета, выплачиваются в установленном порядке родственникам застрахованного лица или иным лицам.
Выплата средств пенсионных накоплений правопреемникам умерших застрахованных лиц производиться в соответствии со ст. 38 Федерального закона № 111-ФЗ от 24.07.2002 года «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» и Постановления Правительства Российской Федерации № 741 «Об утверждении Правил выплаты Пенсионным Фондом Российской Федерации правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета», которое вступило в силу 22 ноября 2007 года.
Накопительную часть трудовой пенсии сегодня имеют мужчины не старше 1953 года рождения и женщины не старше 1957 года рождения. Правда, с 2005 года возрастной ценз для «накоплений в старости» был поднят до 1967 года рождения для лиц обоего пола. Все эти граждане имеют право передать свои накопления в случае смерти своим правопреемникам.
Если формирование накопительной части трудовой пенсии застрахованным лицом на дату смерти осуществлялось через Пенсионный Фонд Российской Федерации, то выплату производит Пенсионный фонд Российской Федерации. Если у застрахованных лиц формирование накопительной части трудовой пенсии было реализовано через негосударственный пенсионный фонд и на дату смерти изменений по выбору не было, то их правопреемники должны обращаться за выплатой средств пенсионных накоплений в этот негосударственный пенсионный фонд. Порядок обращения утвержден Постановлением Правительства Российской Федерации от 03 ноября 2007 года № 742 « Об утверждении Правил выплаты негосударственным пенсионным фондом, осуществляющим обязательное пенсионное страхование, правопреемникам умершего застрахованного лица средств пенсионных накоплений, учтенных на пенсионном счете накопительной части трудовой пенсии.
Застрахованное лицо вправе в любое время подать в Пенсионный Фонд Российской Федерации заявление о распределении средств пенсионных накоплений. Учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета, назвав конкретных лиц, которым должна быть произведена выплата , а так же установить в каких долях следует распределить между ними указанные средства.
При отсутствии такого заявления выплата производится в равных долях родственникам по закону первой очереди, а при их отсутствии – правопреемникам по закону второй очереди. К родственникам первой очереди относятся: дети, в т.ч. усыновленные, супруг и родители (усыновители). К родственникам второй очереди относятся: братья, сестры, дедушки, бабушки и внуки. В случае отсутствия у застрахованного лица родственников средства учитываются в составе пенсионного резерва.
Обращение правопреемников за выплатой средств пенсионных накоплений или с отказом от получения средств пенсионных накоплений осуществляется до истечения 6 месяцев со дня смерти застрахованного лица путем подачи в любой территориальный орган Пенсионного фонда Российской Федерации по выбору правопреемника заявления по предусмотренной форме. Срок для обращения с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений может быть восстановлен в судебном порядке по заявлению правопреемника, пропустившего такой срок.
Правопреемникам застрахованных лиц, умерших до вступления в силу Федерального закона 48-ФЗ (до 24 мая 2005 года), в котором был оговорен 6-ти месячный срок со дня смерти застрахованного лица, нет необходимости обращения в суд за восстановлением срока.
Документы, необходимые для подачи заявления
К заявлению прилагаются подлинники или засвидетельствованные копии:
* документов, удостоверяющих личность, возраст, место жительства правопреемника;
* документов, удостоверяющих личность и полномочия законного представителя (усыновителя, опекуна, попечителя) правопреемника,- для законных представителей правопреемника;
* документов, подтверждающих родственные отношения с умершим застрахованным лицом (свидетельство о заключении брака, свидетельство об усыновлении, иные документы, подтверждающие степень родства с умершим застрахованным лицом), - для правопреемников по закону;
* документов, подтверждающих предварительное разрешение органов опеки и попечительства осуществить отказ от получения причитающихся правопреемнику средств пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуального лицевого счета умершего застрахованного лица, - для законных представителей правопреемника при подаче заявления об отказе от получения средств пенсионных накоплений;
* свидетельства о смерти застрахованного лица (при наличии);
* страхового свидетельства обязательного пенсионного страхования умершего застрахованного лица или документа, выданного территориальным органом ПФР, в котором указан страховой номер индивидуального счета умершего застрахованного лица (при наличии).
В случае пропуска 6-ти месячного срока обращения необходимо:
* решение суда о восстановлении срока
В случае передачи средств пенсионных накоплений застрахованного лица, формирование которых на дату смерти производилось в негосударственном пенсионном фонде, в резерв Пенсионного фонда Российской Федерации (данные средства передаются негосударственными пенсионными фондами до 31 января года, следующего за годом смерти застрахованного лица):
* решение негосударственного пенсионного фонда об отказе в выплате средств пенсионных накоплений в связи с их передачей в резерв Пенсионного фонда российской Федерации.
Сроки принятия решения Пенсионным фондом
Согласно п. 17 Постановления № 741 решение о выплате средств пенсионных накоплений должно быть принято не позднее последнего рабочего дня месяца, следующего за месяцем, в котором истек срок, установленный для обращения правопреемников с заявлением о выплате средств пенсионных накоплений. Проще говоря, через 7-м месяцев после смерти застрахованного лица. Копия данного решения направляется правопреемникам не позднее 5 рабочих дней после его принятия. Выплата производится не позднее 15 числа месяца, следующего за месяцем принятия решения.
Кроме основной выплаты пенсионных накоплений правопреемникам умерших застрахованных лиц, ежегодно в период с 15 по 31 июля Пенсионным фондом Российской Федерации принимается решение о дополнительной выплате по ранее принятым решениям. Объясняется это тем, что на момент основной выплаты в выписке о состоянии специальной части индивидуального счета не содержатся сведения о страховых взносах, уплаченных за умершее застрахованное лицо за предыдущие два года до его смерти. Данные суммы выплачиваются правопреемникам умершего застрахованного лица в дополнительную выплату, поскольку средства пенсионных накоплений не были отозваны из управляющих компаний. В заявлении правопреемники указывают способ выплаты данных средств. Их два: либо через кредитное учреждение (банк), либо через почтовое отделение связи. Все вопросы, касающиеся выплаты пенсионных накоплений, можно задать по телефонам «горячей линии» в Отделении Пенсионного фонда по Республике Бурятия: 29-12-80, 29-12-23, а так же в территориальных органах Пенсионного фонда в районах республики.
