Что подразумевает госпрограмма софинансирования пенсий? Насколько это выгодно? Что нужно сделать, чтобы стать ее участником? Обо всем этом подробно рассказала начальник отдела персонифицированного учета и взаимодействия со страхователями ОПФР по РК Елена Альтова.
Уже полгода в стране действует федеральный закон №56. За это время ему давали разные названия: «1 + 1», «Тысяча на тысячу» и даже «Миллион на миллион»... Официально документ называется так: «О дополнительных страховых взносах на накопительную часть трудовой пенсии и государственной поддержке формирования пенсионных накоплений».
Впервые в законе прописана возможность накопить на пенсию не просто под гарантии, но и со стопроцентно доходной поддержкой государства. А суть его незамысловата: гражданину дается право самостоятельно накопить на свою будущую пенсию. Для этого он вступает в программу государственного софинансирования и вносит в течение года любую сумму. Государство добавит ровно столько же, но в пределах от 2-х до 12-ти тысяч рублей. К примеру, в течение года участник программы софинансирования внес 2 тысячи рублей, государство добавит ему также 2 тысячи рублей, внес 3 333 рубля — и государство перечислит столько же. Но «потолок» - 12 тысяч. То есть, если гражданин расщедрился на 65 тысяч — ему добавят только 12 тысяч. В итоге 77 тысяч рублей аккумулируется на его индивидуальном счете.
- Елена Холгеровна, за полгода уже вырисовывается общая картина — для кого 56-ой закон оказался наиболее полезен?
Конечно, в первую очередь на эту государственную программу обратили внимание те, кто в ближайшие лет 5-10 выйдут на пенсию. Выгоду нашли и те, кто получает зарплату «в конверте» - их официальные отчисления, в том числе в Пенсионный Фонд мизерны. Затем, это удобно, к примеру, для домохозяек — в подобном случае о пенсии придется заботиться только самостоятельно и государственное софинансирование — прямо находка.
Есть еще категория, которой в первую очередь стоит обратиться к программе. Индивидуальным предпринимателям, как никому другому, понятен принцип «рассчитывай только на себя». Сейчас они в качестве страховых взносов перечисляют всего лишь 7 274 рублей в год, в то время как за работника, зарплата которого 5 тысяч рублей, работодатель перечисляет чуть больше 8 тысяч. При таких отчислениях пенсия будет очень маленькой.
При принятии решения немаловажно и то, что вся сумма отчислений может перейти по наследству, в том случае, если участник программы не успел оформить пенсию.
В целом по республике в программу вступили уже более 3 000 жителей. Примерно 60% из них — зрелое поколение, в возрасте от 40 до 60 лет. Пятая часть — в возрасте от 20 до 40 лет. И еще в ОПФР подметили такую деталь — 70% участников программы софинансирования — женщины...
- С дамской дальновидностью все ясно. А на какой срок рассчитана программа?
По закону, право на получение государственной поддержки в виде софинансирования имеют те граждане, которые вступили в программу с 1 октября 2008 до 1 октября 2013 года. Самостоятельно перечислять взносы на накопительную часть пенсии, то есть откладывать на свое будущее, можно хоть всю жизнь. Но именно государственная поддержка, тот самый принцип «тысяча на тысячу», будет действовать в течение 10 лет, начиная с года, следующего за годом уплаты взносов.
- Если человек не может, что называется, загадывать на будущее? А попросту рассчитать — сможет ли все 10 лет исправно платить...
Это никоим образом не помешает участвовать в программе. Приведу пример. Вы написали заявление на вступление в программу в этом году; перечислили взносы, и на ту сумму, что отчислили в 2009-ом, государство в 2010-ом году добавило вам 100%. В 2010-ом снова нашли возможность прикопить на пенсию, и из федерального бюджета снова пришла прибавка. А в 2011-ом Вы не перечислили взносы... Сразу сделаю оговорку — никаких заявлений о прекращении участия в программе писать не надо. В этом случае просто не будет софинансирования за 2011-ый год. Все, что перечислено в предыдущие годы, сохраняется, и в 2012-ом Вы можете снова можете продолжать перечислять деньги.
- Итак, решение о вступлении в госпрограмму софинансирования принято. Что дальше?
Можно действовать по двум сценариям.
Первый вариант. Если Вам удобнее, чтобы взносы на накопительную часть будущей пенсии вычитались из зарплаты, - тогда следует обратиться к своему работодателю, который не вправе Вам отказать. Вы пишете заявление о желании участвовать в программе (форму можно найти на сайте ОПФР по РК), с ним обращаетесь в отдел кадров, работодатель в 3-дневный срок передает Ваше заявление в Пенсионный Фонд, и через 10 дней Пенсионный Фонд поставит Вас в известность о том, что заявление принято и Вы стали участником программы софинансирования. В бухгалтерию предприятия Вы заявляете о том, какую сумму необходимо удерживать из заработка в пользу этой программы — для кого-то безболезненны удержания в 200 рублей (напомню, таким образом Вы перечислите за год больше 2-х тысяч, значит, попадаете под поддержку государства и получаете еще 2 тысячи на лицевой счет), кто-то может пожертвовать одной тысячей рублей.
Второй вариант. Если Вы хотите самостоятельно принимать участие в программе — Вы лично обращаетесь в управление Пенсионного Фонда. Паспорт, пенсионное страховое свидетельство и заявление на вступление в программу — вот и все документы, которые необходимы. Как и в первом варианте, через 10 дней Вас уведомят о том, что Вы — участник программы.
- И как в дальнейшем поступает тот, кто самостоятельно решил перечислять взносы?
Он переводит деньги через любые кредитные организации, надо отметить, что перевод этих сумм банки производят без комиссии. Платить ежемесячно или сразу всю сумму раз в год — это уже определяет сам гражданин. В Карелии около 30 человек, которые за один раз перевели по 12 тысяч рублей. Если у Вас имеется счет в банке, то можно написать длительное поручение на списание со счета — таким образом, банк будет переводить нужные суммы без Вашего участия. По итогам каждого квартала сотрудники Пенсионного Фонда проводят сверку поступивших взносов с платежными документами самих граждан. Сверка проводится и с работодателем.
- Отсутствие комиссии — это же не единственный шаг к тому, чтобы программа была максимально прозрачной? Отчисления облагаются налогами?
На уплаченные суммы дополнительных страховых взносов в соответствии с Налоговым Кодексом положен социальный налоговый вычет - его проводят налоговые органы в конце года . Так, при отчислении суммы в 1000 руб., Вы фактически внесете только 870 руб., так как 130 руб. будет возвращено, а софинансирование получите на всю 1000 руб. При внесении 12 000 руб., налоговый вычет составит 1560 руб., а софинансирование составит 12 000 руб. Получается, что при фактических затратах 10 440 руб., на Вашем индивидуальном лицевом счете будут учтены все 24000 рублей.
Что же касается работодателей, то они не платят с отчислений за работника, вступившего в программу, ни ЕСН, ни НДФЛ. Сумма этих взносов включается в расходы на оплату труда. Следовательно, уменьшается налог на прибыль, а это влияет на расчет себестоимости продукции.
- Елена Холгеровна, а Вы бы вступили в эту программу?
Без сослагательных наклонений. Уже вступила. Мои расчеты показали, что это действенный способ позаботиться о будущем. Не секрет, что 56-й закон приближает нас к общемировым стандартам пенсионного обеспечения. В развитых странах пенсионная система держится на том, что государство, иногда вместе с работодателем, обеспечивает около половины пенсионного дохода своих граждан, в остальное вкладываются сами получатели будущих пенсий. Сейчас появилась возможность делать накопления на старость под государственные гарантии.
